无论是在做教育金规划，还是养老金规划，或其他一些目标的理财规划，在明确了家庭的理财目标后，将进入大多数人反应最大的一个环节，就是明确自己到底有多少理财资源。

理财资源一般分为资产与收入两大类：   第一类是：现在已经挣到的钱，即家庭现在的资产。这儿说的资产要减去你们的负债，即净资产。   第二类是：未来我们持续能够赚到的钱，那就是家庭的收入。收入需要减掉支出，即每年的盈余。   净资产和每年的收入盈余，是我们真正可以利用的理财资源。   很多家庭，包括我在内，都会觉得这是属于个人隐私。你想，当着一个陌生人告诉他，我现在家里有多少钱，有几栋房子，每套房子有多少负债；还要告诉他，每个月挣多少钱，花多少钱，孩子在哪儿读书等等。   但是，如果你把理财师当作你的家庭财务私人医生，你的顾虑就会少一些。一个人在医生体检时，是不存在什么隐私问题的。你肯定希望把自己的状况更加彻底地展露给医生。理财也是一样，如果你对自己的财务状况守口如瓶，就根本不可能得出一个适合自己的理财方案。   按照我们的模型，在这一个阶段，主要是总结出两张表：   资产负债表：即此时此刻你所拥有的资产，所有的负债，看看家庭的资产负债比例等；   

现金收

支表：比较琐碎，牵扯到所有的现金收入和支出。   现金收入分为理财性收入和工作收入两类。这个分类是有意义的，工作收入指的是，持续工作才有的收入，换言之，就是“手停口就停”的收入。理财性收入就是被动收入，不需要主动工作也可以持续地有，例如房租。   现金支出也分为两大类：一是生活类支出，二是理财类支出。前者指的是，面对此时此刻的生活目标而进行的支出；后者的是，面对长期生活目标的理财性行为引发的支出。例如供车、供一份保单，基金定投等，都属于后者。   

  通过以上分类，理财师会初步评估出一个重要的数据，即财务的自由度，即指你此时此刻的理财收入，究竟占你生活支出的百分之多少。   所谓财务自由，就是你的理财性收入持续稳定地大于生活支出，这就是财务自由。   很多朋友追求的是，无须再为生活中的烦心事不得不工作，“手停口不停”的被动性收入足以COVER家庭的所有生活支出，这就正是财务自由，人生自由的定义吗？   客观说，人生总有一天会财务自由的。例如，当我们老得干不动的时候，再也不可能有工作收入的时候，无论我准备得好不好，都没有办法再去工作了，这时我仅靠微薄的社保来度日，我也算达致财务自由了。   只不过这种财务自由，不是在我想要的时间，达不到我想要的生活品质。我们当然希望财务自由那一天能早一点到来，并且不影响我们的生活质量。   有了这些基本的数据，就可以对你的理财资源进行一系列的分析，接着就可以进一步思考：   如何利用资源去达致上一篇所说的人生目标呢？   这就要看我们利用现有资源的效率了。效率在理财中与收益同义。收益越高，意味着效率越高。但我们也知道，仅仅追求高收益不应该是理财的目标，高收益高风险，当收益高到极致，风险也高到极致，人生就成赌博了。   那怎么办呢？下一步就要进行风险承受能力的分析，也就是用科学的方法，先测算出家庭能够承受的风险，再能承受的前提下，获得最为合理最高的收益。这个过程就叫做风险评估测试。   看看你属于哪些类型？   平衡型     保守型     激进型     通过测试得出家庭的风险属性：有人可能比较保守（也可能是年龄大，收入低）；有人天生心态好（可能客观上比较年轻、理财周期长）。相同的时间，相同的涨跌，不同人的感受会完全不一样。     当测算结果出来后，就可以得出一个适合你的较为合理的收益率，继而进行资产配置，设计属于你的科学的理财规划规划路径。   （理财漫画作者：伍小蕉、李焕）